重庆出纳培训学校

重庆出纳培训学校隶属于出纳教育科技有限公司,在重庆市万州区,涪陵区,渝中区,大渡口区,江北区,沙坪坝区,九龙坡区,南岸区,北碚区,綦江区,大足区,渝北区,巴南区,黔江区,长寿区,江津区,合川区,永川区,南川区,璧山区,铜梁区,潼南区,荣昌区,开州区,梁平区,武隆区,城口县,丰都县,垫江县,忠县,云阳县,奉节县,巫山县,巫溪县,石柱县,秀山县,酉阳县,彭水县附近都有分校区,出纳专业是重庆出纳培训学校的重点专业,学出纳就来重庆出纳培训学校。



零基础可以学会计实操吗？

一、零基础可以学习会计实操吗？大概需要多久学会？难吗？哪里可以学到？

二、可以，很多会计实操课程是面向零基础的学员的，一般来说几个月的学习就可以上岗了，大多数会计学习网站都可以找到。会计网

三、只要有老师在身边带，零基础可以学会计实操。

四、可以的，我就是

　　财经法规有,单选题,多选题,判断题,简答题,实务题

枫云老师的会计实操培训有用吗

　　你好，毛会计老郑·一点通网校回答您的问题：　　效果不好太好，黄部去因为会计证相当于驾照来自，没有驾照不让开车，实操能力相当于开车经验，而开车经验培训是很难提升，只有实际开车才能慢慢掌握与提升经验，会计实操能力不是这样吗？

2、会计师（中级）

中级会计职称资格

一、我是03年本科毕业，学的不是会计专业，是计算机专业。06年取得的会计从业资格证，但是04年4月就已经在会计工作岗位（是标注在会计证备注栏）。今年刚把初级考过，我觉得我是不是可以报考09年会计中级职称考试，希望大家帮我参考一下，还有，如果不满足，现在都是网上先报名，别人不审核，等考过了，再审核，如果考过了，他们觉得不满足，是不是就不给发证呢？还有他们是看毕业证和会计证上会计工作时间来确定吗？还有会计证在07年4月统一换了新证，发证日期不管是什么时候取得的都更新成了07年4月，所以请大家仔细看一下，期盼谢谢答复

二、你是可以报考中级的.报考会计专业技术中级资格1、基本条件：①坚持原则，具备良好的职业道德;②认真执行会计和其他财经法律、法规，无违反财经纪律的行为;③履行岗位职责，热爱本职工作;④具备会计从业资格，持有《会计从业资格证》。2,考试的人员，除应具备以上基本条件外，还必须具备下列条件之一：①从事会计工作满五年，具有大学专科学历。②从事会计工作满四年，具有大学本科学历。③从事会计工作满二年，具有双学士学位或研究生毕业。④从事会计工作满一年，具有硕士学位。⑤取得博士学位。只要你报名了,他们会审核的,如果报考不成功的话,他们不会发准考证的.你最好带一个工作年限的证明材料，加盖单位公章就可以。

三、中级会计职称要考三门：中级经济法、中级财务管理和中级会计实务。教材是全国统一的，是财政部会计资格评价中心编著的。你可以在当地财经书店、淘宝网上买得到。

四、如果你具有前瞻性的眼光 国家职业资格认证，项目齐全，循环开班。如果你正在为人生的下一步作打算 让你用最实惠的价格，最快的速度敞开职业之门。如果你正踌躇满志，徘徊不前 那么选择我们，让你在竞争激烈的职场，一路通行，更加自信。QQ 332 564 006.

出纳应该做什么?

一、出纳工作内容　　（1）货币资金核算　　①办理现金收付，严格按规定收付款项。　　②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。　　③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。　　④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。　　⑤保管有关印章，登记注销支票。　　⑥复核收入凭证，办理销售结算。　　（2）往来结算　　①办理往来结算，建立清算制度。　　②核算其他往来款项，防止坏账损失。　　（3）工资结算　　①执行工资计划，监督工资使用。　　②审核工资单据，发放工资奖金　　③负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和工资的领取对象，进行明 细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

二、简单的说，一是负责所有的现金业务，包括现金从银行提取，单位人员的报销，收付工程款（当然是小额的，大额都从银行存款走）。二是负责银行账户的相关工作，比如填发支票，支票进账单，银行各种业务的办理。三是登记现金及银行存款的日记账，务必登记清楚，并且日清月结。出纳最核心的工作内容就是以上三点，其他的根据公司不同安排的工作不同会不一样，具体的再问吧

三、一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及纠正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。 若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。 若无，不予报销

四、出纳工作内容及具体流程　　简单地说，出纳员工作的具体对象就是货币资金。所以，处理货币资金的收付业务就是出纳员最主要、最核心的工作。了解具体的工作流程，是提高工作效率，保证工作质量的必要前提。　　（一）出纳收付程序与规范　　1.资金收入的一般程序　　（1）清楚收入的来源和金额。出纳员在收到一笔资金之前，应当清楚地知道具体要收的金额是多少，向谁收钱，收什么性质的钱，再按不同的情况进行分析处理。其基本业务如下：　　①确定收款金额。如为现金收入，应考虑库存限额的要求及有关现金使用范围的规定（见本部分第二章第一节内容）。　　②明确付款人。出纳员应当明确付款人的全称和有关情况，对于收到背书支票或其他代为付款的情况，应由经办人加以注明。　　③收到是销售或劳务性质的收入，出纳员应当根据有关的销售（或劳务）合同确定收款额是否按协议执行，并对预收账款、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，保证账实一致。　　④收回代垫、代付及其他应收、其他应付款。出纳员应当根据账务记录确定其收款额是否相符，具体包括单位为职工代付的水电费、房租、保险金、个人所得税，职工的个人借款和差旅费借款，单位交纳的押金等。　　（2）清点收入。出纳员在清楚收入的金额和来源后，进行清点核对。清点时，应沉着冷静，不能只求“快”不求“准”。　　①现金清点。现金收入应与经办人当面清点，如有短缺、假钞等特殊问题，应由经办人负责。出纳员若未发现问题，损失由出纳员负责。　　②银行核实。银行结算收入应由出纳员与银行核对，如为询问或银行查询，只能作为参考。在取得银行有关的收款凭证后，方可正式确认收入，进行账务处理。　　③清点核对无误后，按规定开具发票或内部使用的收据。如收入金额较大的，应及时上报有关领导，便于资金的安排调度，手续完毕后，在有关收款依据上加盖“收讫”或“现金收讫”或“银行收讫”章。　　④如果清点核对并开出单据后，才发现现金短缺或假钞，应由出纳员负责。　　（3）收入退回。如因特殊原因导致收入退回的，如支票印鉴不清或收款单位账号错误等，应由出纳员及时联系有关经办人或对方单位，重新办理收款。　　（4）把每日收到的现金送存银行，不得坐支现金。　　2.资金支出的一般程序　　（1）明确资金支出的金额和用途。　　①出纳员每支付一笔资金时，一定要清楚知道所需支付的具体金额，然后进行合理安排。一般不办理数额大的现金支付业务，严格遵守国家关于现金使用范围的规定。多付或少付金额，差错由出纳员负责。　　②明确收款人。出纳员必须严格按合同、发票或有关依据上记载的收款人进行付款，对于代为收款的，应当出具收款人的证明材料并与原收款人核实后，方可办理付款手续。　　③明确付款用途。对于不合法、不合理的付款应当坚决给予抵制，并向有关领导汇报，行使出纳员的工作权力，用途不明的，出纳员可以拒付。若支付无批准的借款或其他付款业务而引出的问题，由出纳员自负。　　（2）付款审批。　　①由经办人填制付款单证，注明付款金额和用途，并对付款事项的真实性和准确性负责。　　②有关证明人的签章。经办人的付款用途中，涉及实物的，应当由仓库保管员或实物负责人签收；涉及差旅费、招待费等，应当有证明人或知情人加以证明。　　③有关领导的签字。收款人持证明手续完备的付款单据，报有关领导审阅并签字，同意支付。　　④到财务部办理付款。收款人持有关领导已签字的内容完整的付款单据，报经会计审核后，由出纳办理付款（注意：有的单位是收款人持证明手续完备的付款单据到财务部交会计审核，待会计审核原始票据的真实性、合法性及具体金额无误签字后，再持付款单据报有关领导审阅并签字，最后由出纳办理付款）。　　（3）办理付款。付款是资金支出中最关键的一环，出纳员应当特别谨慎，要认真仔细对待，因为款一旦付出，发生差错是很难追回的，且差错是由出纳员负责。所以，出纳员必须严格核实付款金额、用途和有关审批手续。　　①现金付款。双方应当面点清，在清点的过程中发现短缺、假钞等情况由出纳员负责。　　②银行付款。开具支票时，出纳员应认真填写各项内容，保证要素完整、印鉴清晰、书写正确，如为现金支票，应注明领票人的姓名、身份证号码及发证单位名称。办理转账或汇款时，出纳员书写要准确、清晰、完整，保证收款人能按时收到款项。应注意，办理完汇款或转账后，出纳员应及时将有关银行单据传真给收款人确认。　　③付款金额双方确认后，由收款人签字并加盖“付讫”或“现金付讫”或“银行付讫”章。如为转账或汇款的，银行单据直接作为已付款证明。　　④如确认签字后，再发现现金短缺或其他情况，应由收款经办人负责。　　（4）付款退回。如因特殊原因造成支票或汇票退回的，出纳员应当立即查明原因，如因己方责任引起的，应换开支票或重新汇款，不得借故拖延；如因对方责任引起的，应由对方重新补办手续方可办理。　　（二）出纳员一天的工作安排　　了解了资金收支的一般程序后，究竟出纳员一天的工作应该如何安排才比较合理，使出纳工作有条不紊地进行，使出纳信息得以及时反馈呢？　　1.上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品。　　2.列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排。　　3.如有特殊情况，应向有关领导及会计主管请示资金安排计划。　　4.按上述程序办理各项资金收付业务，并把当天收到的现金送存银行，不得坐支现金。　　5.当天下班前，要完成日记账的登记。登记日记账之前，要审核现金收付款凭证及银行存款收付款凭证。登记日记账时，应分清现金日记账还是银行存款日记账，避免张冠李戴。每日结出各日记账余额，以便随时了解单位资金运作情况，合理调度资金。　　6.当天下班前，出纳员应进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符。收到银行对账单的当天，出纳员要将银行存款日记账与银行对账单进行核实，使银行存款日记账、总账与对账单在进行余额调节后相符。　　7.因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待次日优先办理。　　8.根据单位需要，每天或每周报送一次出纳报告。　　9.每月终了3日内，出纳员应当对其保管的支票、发票、有价证券，重要结算凭证进行清点，并按顺序进行登记核对。